SOLUZIONE ESERCIZIO IN PARTITA DOPPIA
FATTI DI GESTIONE
Registrare in Partita Doppia i seguenti fatti di gestione:
- 01/03/xx: versati 500 euro sul c/c bancario;
- 02/03/xx: ottenuto mutuo per 30.000 euro con accredito dell'importo sul c/c bancario;
- 03/03/xx: acquistate materie prime per 6.000 euro + IVA 22%. Il pagamento della merce viene effettuato in data 05/03 con bonifico bancario;
- 06/03/xx: incassati 1.800 euro con assegno bancario a titolo di fitti attivi;
- 08/03/xx: venduti prodotti finiti per 8.000 euro + IVA 22%. Il pagamento avviene con il rilascio di un pagherò da parte del cliente.
Scritture in PD:
| Data | Conto | Importo Dare | Importo Avere | Descrizione |
|---|---|---|---|---|
| 01/03/.... | BANCA C/C | 500 |
Versati 500 euro sul c/c bancario | |
| 01/03/.... | CASSA | 500 |
Versati 500 euro sul c/c bancario | |
| 02/03/.. | BANCA C/C | 30.000 |
Ottenuto mutuo dalla Banca.... per 30.000 con accredito dell'importo sul c/c bancario | |
| 02/03/.... | MUTUI PASSIVI | 30.000 |
Ottenuto mutuo dalla Banca.... per 30.000 con accredito dell'importo sul c/c bancario | |
| 03/03/.... | DEBITI V/FORNITORI | 7.320 |
Ricevuta fattura n.... dal fornitore... relativa all'acquisto di materie prime | |
| 03/03/.... | MATERIE PRIME C/ACQUISTI | 6.000 |
Ricevuta fattura n.... dal fornitore... relativa all'acquisto di materie prime | |
| 03/03/.... | IVA NS/CREDITO | 1.320 |
Ricevuta fattura n.... dal fornitore... relativa all'acquisto di materie prime | |
| 05/03/.... | DEBITI V/FORNITORI | 7.320 |
Pagata fattura n.... del fornitore... a mezzo bonifico bancario | |
| 05/03/.... | BANCA C/C | 7.320 |
Pagata fattura n.... del fornitore... a mezzo bonifico bancario | |
| 06/03/.... | CASSA ASSEGNI | 1.800 |
Incassato fitto attivo con assegno bancario | |
| 06/03/.. | FITTI ATTIVI | 1.800 |
Incassato fitto attivo con assegno bancario | |
| 08/03/.... | CREDITI V/CLIENTI | 9.760 |
Emessa fattura n... nei confronti del cliente... per la vendita di prodotti finiti | |
| 08/03/.. | PRODOTTI FINITI C/VENDITE | 8.000 |
Emessa fattura n... nei confronti del cliente... per la vendita di prodotti finiti | |
| 08/03/.... | IVA NS/DEBITO | 1.760 |
Emessa fattura n... nei confronti del cliente... per la vendita di prodotti finiti | |
| 08/03/.. | CAMBIALI ATTIVE | 9.760 |
Ricevuta cambiale attiva dal cliente... a saldo ns. fattura n..... dell'08/03/... | |
| 08/03/.. | CREDITI V/CLIENTI | 9.760 |
Ricevuta cambiale attiva dal cliente... a saldo ns. fattura n..... dell'08/03/... | |
